Banksparen ipv Stamrecht BV bij ontslag!

Banksparen met vertrekpremie voor banken toekomstmuziek

TIP! Op tabblad "Kantonrechtersformule" kunt u uw ontslagvergoeding berekenen volgens de "oude" en "nieuwe" kantonrechtersformule! Klik hier

Vanaf 1 januari 2010 mogen werknemers volgens de wet hun ontslagvergoeding in een goedkoop bankspaarproduct storten in plaats van in een dure stamrecht BV. Banken hebben echter nog weinig haast met het optuigen van zo’n product. Vooral mensen met een kleine ontslagvergoeding zitten er met smart op te wachten.

Volgens de juridische servicedesk Jurofoon bedroeg de gemiddelde ontslagrechtvergoeding in 2009 E 25.000. Voorheen lagen de uitgekeerde bedragen hoger. Dit komt mede door de versobering van de kantonrechtersformule.

Veel oud-werknemers gebruiken hun ontslagvergoeding als periodieke aanvulling op hun uitkering, of als startkapitaal voor een eigen bedrijf. Nu moeten daar nog relatief dure stamrecht BV’s voor worden afgesloten, maar het kabinet ziet graag een goedkope bankspaarvariant voor ontslagvergoedingen.


Banksparen is in Nederland de sinds 1 januari 2008 wettelijk bestaande mogelijkheid te sparen op een geblokkeerde spaarrekening voor de aflossing van de hypotheek of een pensioenaanvulling, zonder dat daar vermogensbelasting over moet worden betaald.

De Belastingdienst laat weten dat de nadere uitwerking van het wetsvoorstel, dat deze uitbreiding van het banksparen mogelijk maakt, op 30 december afgerond is.
„We zijn daarover al in overleg met de banken, de uiteindelijke tekst zal nauwelijks van de wettekst afwijken”, aldus een voorlichter, die erop wijst dat deze boodschap ook bij de banken bekend is. Wat de Belastingdienst betreft, kan de geblokkeerde spaarrekening met fiscale voordelen dus vanaf 1 januari 2010 gewoon in de schappen liggen.


Conneman van Mercer vreest dat het bankspaarproduct echter pas maanden later beschikbaar komt, op het moment dat de economie weer aantrekt en er nauwelijks meer ontslagen – en dus ontslagvergoedingen – voorkomen. En dat terwijl zowel werkgevers als werknemers steeds informeren wanneer het product nou eindelijk eens op de markt komt. Om aan die interesse tegemoet te komen besloot adviesbureau Mercer een peiling te houden onder verschillende banken, maar volgens een teleurgestelde Conneman is geen enkele bank al in een vergevorderd stadium.


Zo geeft de Rabobank aan dat „op dit moment nog niet alle details bekend zijn”. De bank wil er verder niets over zeggen. Conneman zegt dat de banken zich met dit excuus verschuilen achter de overheid. „Als ze echt willen, hadden ze allang een product kunnen maken”.

 

NEWSFLASH: UPDATE 15 maart 2010: Naast Brand New Day heeft nu de ABN AMRO, als eerst bank, voor de opbouwfase een stamrecht/gouden handdruk geïntroduceerd gebaseerd op variabele rente. Klik hier voor de voorwaarden

 

Ontwikkelingen rondom gouden handdruk en Banksparen ABN AMRO is momenteel druk bezig de mogelijkheden rondom Banksparen uit te breiden. In de loop van 2010 wordt het mogelijk binnen de Gouden Handdruk Opbouwrekening te beleggen en te kiezen voor een vast rentepercentage. Ook worden bankspaarproducten voor periodieke uitkeringen geïntroduceerd. Zodra meer bekend is over leest u hier meer!

 


Bron: De Telegraaf, 19 december 2009

 

Rabo GoudenHanddrukUitkering (vanaf Maart 2011)

Zoals bekend is het sinds 1 januari 2010 ook mogelijk om een gouden handdruk in een bancaire variant onder te brengen. Hiervoor is artikel 11a Wet Loonbelasting opgenomen.

Tot 1 januari 2010 kon op basis van artikel 11 lid.1 onder g alleen bij een verzekeraar worden ondergebracht. Bij Rabobank betreffen deze bancaire varianten Rabo GoudenHanddrukSparen en de Rabo GoudenHanddrukUitkering.

Toen de bancaire variant mogelijk werd, kwamen al vrij snel de bekende spelers in de markt met een eigen variant van de GoudenHanddrukRekening. Inmiddels kun je dan ook kiezen uit vele aanbieders als het gaat om het op een bankrekening stallen van je gouden handdruk. Maar laat nu net Rabo een flexibele mogelijkheid hebben om je ingegane Rabo GoudenHanddrukUitkering te stoppen en terug om te zetten naar Rabo GoudenHanddrukSparen. En dit laatste kan nu net het verschil maken waarom de klant toch voor Rabobank kiest en niet voor de concurrent of voor het onderbrengen in een B.V.

Een van de vaak gehoorde argumenten voor het onderbrengen van een gouden handdruk in een B.V. is onder meer de flexibiliteit in de uitkerende fase. “Want ja, als ik nu binnen een jaar een nieuwe baan heb, kan ik die uitkeringen fiscaal gezien niet meer gebruiken. En bij een eigen B.V. kan ik de uitkeringen stoppen terwijl op een gouden handdruk rekening de uitkeringen gewoon doorlopen”. Dat klopt. Maar … niet bij de Rabobank! De Rabobank GoudenHanddruk Uitkering kan namelijk reeds na 2 gedane uitkeringen stop worden gezet. En dit is nou iets wat bijna geen enkele andere aanbieder op dit moment ook kan aanbieden.

Een veelgestelde vraag in dit kader is de voorwaarde dat een goudenhanddrukuitkering aan een van de leeftijd van de gerechtigde afhankelijke minimum looptijd dient te voldoen.
Voor de liefhebbers: deze minimale looptijden vinden we in de uitvoeringsregeling loonbelasting in artikel 3.4 onder lid.1. Ikzelf zou bijvoorbeeld als 42-jarige gerechtigde hierbij aan een minimum uitkeringstermijn van 6 jaar gebonden zijn. Dus ja, hoe zit dit nu als ik na een jaar deze GoudenHanddrukUitkering stopzet? Ik heb dan tenslotte toch niet aan de minimale termijn voldaan?

Het antwoord op deze vraag vinden we in artikel 19b van de Wet Loonbelasting in lid 2 jo.
lid 8. Op basis hiervan kan een reeds ingegaan stamrecht namelijk fiscaal geruisloos worden omgezet in een nieuw (uitgesteld) stamrecht. Natuurlijk is deze fiscale wetgeving voor alle aanbieders hetzelfde, maar dienen ook de productvoorwaarden in deze mogelijkheid te voorzien. En dit is dus het geval bij de Rabo GoudenHandrukUitkering.

Zaken om bij een omzetting rekening mee te houden zijn:
-Kosten € 150,--. Dit is meestal fiscaal snel terugverdiend.
-Er dienen minimaal twee uitkeringen te hebben plaatsgevonden
-De rekening Rabo GoudenHanddrukSparen met vaste rente krijgt gedurende de resterende looptijd de rente die geldt voor de Rabo GoudenHanddrukUitkering.
-Een reeds ingegaan stamrecht voor een nabestaande mag niet opnieuw worden omgezet in GoudenHanddrukSparen.
-De laatste uitbetaling op de om te zetten GoudenHanddrukUitkering mag niet liggen na de 65-jarige leeftijd van de gerechtigde. Dan is switchen niet mogelijk. Dus als iemand van 60 een GoudenHanddrukUitkering aankoopt met een looptijd van 10 jaar is omzetten vanuit producttechnisch oogpunt niet mogelijk.

Gebruik deze wetenschap uit commercieel oogpunt in je komende “GoudenHanddruk-gesprekken”. Ik ben ervan overtuigd dat er dan nog meer gelden bij Rabobank worden ondergebracht, die voorheen in sommige gevallen bij de concurrent of in de eigen B.V. werden ondergebracht. Wellicht dat door dit USP ook minder gedifferentieerd zal moeten worden in voorkomende gevallen. 

Kennisprofs Rabobank Adviseurs.

Met dank aan http://www.linkedin.com/miniprofile?vieweeID=19413130&context=anet&view" id="yui-gen10">Mark van Waterschoot MFP FFP van www.kennisprofs.nl 

Weergaven: 254

Tags: BV, Banksparen, Brand New Day, Rabobank, SNS-Bank, Stamrecht, abn-amro, kantonrechtersformule, ontslagvergoeding

Reactie van Edwin Visser op 2 Januari 2010 op 1.18
Tot nu toe hebben ontslagen medewerkers - die een ontslagvergoeding ontvangen van hun werkgever – een drietal mogelijkheden om hun ontslagvergoeding te besteden:

1.Het netto bedrag laten overmaken naar de privé rekening en direct belasting laten inhouden door de werkgever.
2.Een direct ingaande of uitgestelde lijfrente verzekering afsluiten. De werkgever maakt de ontslagvergoeding over naar de verzekeringsmaatschappij.
3.Een Stamrecht BV oprichten. De werkgever maakt de ontslagvergoeding over naar de stamrecht BV.

Met de mogelijkheid van banksparen voor stamrecht wil de overheid optie 2 uitbreiden. De overheid verwacht dat vooral voor de lagere ontslagvergoeding de bankspaaroptie een aantrekkelijke keuze zal zijn. Het oprichten van een Stamrecht BV kan voor ruwweg vanaf E 500, maar de kosten kunnen oplopen tot het viervoudige. Het openen van een bankspaarrekening kent nauwelijks kosten. Het grote voordeel van banksparen voor stamrecht is dat het makkelijk op te zetten is en weinig kost.

Banken nog niet klaar voor banksparen voor stamrecht
“De overheid hoopt dat er meer concurrentie ontstaat en banken de producten goedkoper kunnen aanbieden en meer transparantie in de kosten laten zien. Dat was een punt van kritiek op levensverzekeraars in de afgelopen jaren”, “Kijkend naar de introductie van banksparen voor stamrecht verwacht ik dat de banken op 1 januari 2010 nog geen spaarrekeningen voor stamrecht kunnen aanbieden. De banken zullen daarbij onder andere een belasting inhoudingfaciliteit moeten toevoegen aan de bankspaarrekening. Een normale bankspaarrekening heeft dat nu nog niet.” Zodra de banken de producten introduceren zullen we u op pensioen-netwerk verder informeren.
Reactie van Edwin Visser op 11 Januari 2010 op 12.24
op linkedin
Voor adviseurs die op feebasis werken zou dat een perfecte aanvulling zijn. Belangrijk is met name de flexibiliteit. Klanten willen tussentijds kunnen opnemen als aanvulling op de WW-uitkering of als overbrugging na de WW-periode. Ik ben wel benieuwd hoe de 1%-sterftekans in de bankspaarvariant wordt verwerkt en ook de begunstiging. De stamrecht BV wordt vaak als de goedkoopste oplossing bestempeld maat de jaarlijkse doorlopende kosten lopen flink op naarmate de looptijd toeneemt.
Reactie van Edwin Visser op 11 Januari 2010 op 12.46
@Pim helemaal mee, eens zou zeker een goede aanvulling zijn voor adviseurs. Sterftekans en begunstiging speelt geen rol. Voor een uitkering kan je onttrekken van je bankspaarrekening of kiezen voor een lijfrente variant. Het restsaldo vervalt bij overlijden volledig aan de nabestaanden. Wat jammer is dat Banken nog niet klaar zijn voor banksparen voor stamrecht/ontslagvergoeding. De banken dienen namelijk onder andere een belasting inhoudingfaciliteit moeten toevoegen aan de bankspaarrekening en dit schijnt lastig te zijn. Misschien een leuke uitdaging voor nieuwkomer Brand New Day om dit snel te introduceren?
http://tinyurl.com/ykslbva
Reactie van Edwin Visser op 13 Januari 2010 op 15.23
@ Edwin. Ik dacht dat begunstiging wel een probleem is. Bij banksparen naar de nabestaanden. Bij stamrecht uitkering alleen voor de verzekerde. Bij ovl vervalt deze.1% Sterftekans kan nu ook niet ivm minimale uitkeringsperiode.
Hebben we het trouwens over de opbouwfase of de uitkeringsfase
Posted 6 hours ago | Reply Privately

@Gonnie, goed punt! In de discussie ben ik met name verbaasd dat er op dit moment nog maar een bank/beleggingsinstelling is die een stamrechtspaarrekening/belegging biedt. Het betreft Brand New Day. Snel zullen we een gesprek voeren met BND dus mocht je specifieke vragen hebben dan zullen we die meenemen. De nieuwe wet vanaf 2010 zal ik snel bestuderen. Als ik de conclusies lees dan blijft het een adviesgevoelig product. Ik zou het zeer op prijs stellen als iemand kort kan aangeven wat de consequenties zijn bij overlijden in opbouw en uitkeringsfase voor de drie opties: verzekeren, banksparen en stamrecht-BV. En hierbij het geval als er geen begunstigde is willen toelichten.

Opmerking

Je moet lid zijn van Pensioen-Netwerk.nl om reacties te kunnen toevoegen!

Wordt lid van Pensioen-Netwerk.nl